鄭州ODI海外對(duì)外直接投資備案審批部門 

境內(nèi)非企業(yè)組織申請(qǐng)境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)　或備案，關(guān)于“投資主體投資決策文件”應(yīng)如何提供？　

答：境內(nèi)事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等非企業(yè)組織申請(qǐng)境　外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案，應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況，提供投　資主體作出該項(xiàng)投資決策的有關(guān)文件。　

投資主體申請(qǐng)境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或備　案，申報(bào)材料中的真實(shí)性承諾書應(yīng)由誰簽署？

答：真實(shí)性承諾書應(yīng)由作出該項(xiàng)決策的人員簽署。　例如，境外投資項(xiàng)目的投資決策文件是董事會(huì)決議的，　真實(shí)性承諾書應(yīng)由參與該項(xiàng)決策的董事會(huì)成員簽署。又　如，境外投資項(xiàng)目由管理層決策的，真實(shí)性承諾書應(yīng)由　參與項(xiàng)目決策的企業(yè)高管　（總裁或總經(jīng)理、主管的副總　裁或副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、法務(wù)總監(jiān)、首席合規(guī)官等）　簽署。　

投資主體申請(qǐng)對(duì)已核準(zhǔn)或備案的境外投資　項(xiàng)目進(jìn)行變更，需要提交哪些材料？

答：根據(jù)１１號(hào)令及配套格式文本，投資主體申請(qǐng)境　外投資項(xiàng)目變更應(yīng)提交以下材料　（詳見１１號(hào)令配套格式　文本附件６）：

１．境外投資項(xiàng)目變更申報(bào)文件。

２．附具以下文件：　

（１）擬增加投資主體的：①項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通　知書；②該投資主體注冊(cè)登記證明文件或身份證明文件；　③追溯至最終實(shí)際控制人的該投資主體股權(quán)架構(gòu)圖　（該　投資主體非企業(yè)的除外）；④最新經(jīng)審計(jì)的該投資主體財(cái)　務(wù)報(bào)表　（該投資主體是境內(nèi)自然人的除外）；⑤該投資主　體投資決策文件；⑥具有法律約束效力的投資協(xié)議或類　似文件；⑦證明該投資主體投資資金來源真實(shí)合規(guī)的支　持性文件；⑧境外投資真實(shí)性承諾書。　

（２）擬減少投資主體的：①項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通　知書；②該投資主體注冊(cè)登記證明文件或身份證明文件；　③該投資主體投資決策文件；④具有法律約束效力的投　資協(xié)議或類似文件；⑤因減少某個(gè)投資主體而造成其他　投資主體出資額增加的，增加出資額的投資主體還應(yīng)提　供證明其投資資金來源真實(shí)合規(guī)的支持性文件；⑥境外　投資真實(shí)性承諾書。

（３）擬變更投資地點(diǎn)：①項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知　書；②投資主體投資決策文件；③具有法律約束效力的　投資協(xié)議或類似文件；④境外投資真實(shí)性承諾書。　

（４）擬變更主要內(nèi)容和規(guī)模：①項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備　案通知書；②投資主體投資決策文件；③具有法律約束　效力的投資協(xié)議或類似文件；④境外投資真實(shí)性承諾書。　

（５）擬變更中方投資額：①項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通　知書；②投資主體投資決策文件；③中外方簽署的具有　法律約束效力的協(xié)議或類似文件；④擬增加中方投資額　的，還應(yīng)提供證明投資資金來源真實(shí)合規(guī)的支持性文件；　⑤境外投資真實(shí)性承諾書。

（６）擬變更其他重要事項(xiàng)：根據(jù)情況附送有關(guān)文件。